日本農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險管理的法律法規(guī)體系比較健全。早在1928年就頒布了第一部《農(nóng)業(yè)保險法》，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險執(zhí)行的是《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償辦法》。同時，日本的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險防范體系也比較健全，由農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合、農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會和政府農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)三部分組成，采用典型的農(nóng)業(yè)保險原保險與再保險相結(jié)合的機(jī)制進(jìn)行農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散管理。

國內(nèi)實踐經(jīng)驗。目前，我國部分地區(qū)結(jié)合自身情況，進(jìn)行了農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制建設(shè)的有效探索和實踐。其中上海模式最具代表性。

上海市政府于2014年頒布實施了《上海市農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)（巨災(zāi)）風(fēng)險分散機(jī)制暫行辦法》。該《辦法》規(guī)定，每一年度內(nèi)的政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，其賠付率在90%以下的損失部分，由承擔(dān)農(nóng)險業(yè)務(wù)的保險企業(yè)自行承擔(dān)；賠付率在90%至150%的損失部分，由保險企業(yè)以再保險的方式分散風(fēng)險；賠付率超過150%以上的損失部分，由保險企業(yè)用對應(yīng)隨時區(qū)間內(nèi)的再保險賠款的攤回部分以及農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金分散和承擔(dān)。同時，《辦法》還要求保險企業(yè)按照國家有關(guān)規(guī)定提取農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，并鼓勵其購買商業(yè)再保險，對再保險保費予以補(bǔ)貼，將財政補(bǔ)貼由“補(bǔ)機(jī)構(gòu)”變?yōu)?ldquo;補(bǔ)業(yè)務(wù)”。

借鑒和啟示。國外發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)做法和國內(nèi)有關(guān)地區(qū)的實踐經(jīng)驗告訴我們，在我國建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，既要借鑒國外先進(jìn)做法，又要符合我國國情。在進(jìn)一步建立健全農(nóng)業(yè)保險相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的前提下，不斷完善農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險管理制度，探索建立政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險再保險制度，建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金制度等。條件成熟時，還可以通過資產(chǎn)證券化等綜合金融手段來分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險。

對策和建議

由于農(nóng)業(yè)保險的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特征，決定了政府在構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制中的引導(dǎo)地位，政府和市場的緊密合作才是分散農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險的有效途徑。因此，我國亟需加快建立多層次、廣覆蓋、可持續(xù)、政府與市場共同參與的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。⑥具體講，就是加快建立由再保險、大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備基金和資產(chǎn)證券化等其他融資手段三個層次共同組成農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。

構(gòu)建政府引導(dǎo)和市場化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險再保險制度。農(nóng)業(yè)保險再保險是應(yīng)對農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險的有效機(jī)制。在我國農(nóng)業(yè)再保險剛剛起步的當(dāng)前時期，為進(jìn)一步分散農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險，建議構(gòu)建政府引導(dǎo)、市場化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)再保險制度。一是以現(xiàn)有的中國再保險體制為依托，通過政府撥款成立專項基金，將農(nóng)業(yè)保險再保險交給中國再保險公司進(jìn)行經(jīng)營和運(yùn)作，由中國再保險公司為商業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)提供再保險服務(wù)。二是國家出資成立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險再保險公司，并以法律形式明確各地區(qū)在開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)時，必須向中國再保險公司、專門的農(nóng)業(yè)再保險公司或其他國際再保險公司分保。對其在提供農(nóng)業(yè)保險再保險服務(wù)和經(jīng)營中出現(xiàn)的虧損，由政府在一定范圍和標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)予以負(fù)擔(dān)。

建立由財政支持的農(nóng)險保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，就是在農(nóng)業(yè)保險再保險之外建立的一種對付農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險責(zé)任的準(zhǔn)備金。發(fā)生農(nóng)業(yè)大災(zāi)后，在再保險限額之上，或者賠付率達(dá)到觸發(fā)準(zhǔn)備金條件的，由該準(zhǔn)備金在一定范圍內(nèi)支付。要探索機(jī)制與資金相結(jié)合的方式，建立由財政支持的農(nóng)險保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備機(jī)制。⑦一是積極、有效、充分發(fā)揮市場的決定性作用，研究建立由政府、農(nóng)民、保險公司、再保險公司等多方共擔(dān)風(fēng)險的機(jī)制。其中，政府主要承擔(dān)發(fā)生概率低、市場難分散的巨災(zāi)損失，并統(tǒng)籌考慮各級財力狀況和大災(zāi)防范需求等因素，合理確定資金支持的規(guī)模和范圍，保險公司按規(guī)定逐年計提并滾存大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，實現(xiàn)“以豐補(bǔ)歉、以盈補(bǔ)虧”。二是多渠道籌措資金，建立全國和省級范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備基金，并實現(xiàn)統(tǒng)籌。政府對基金的建立和運(yùn)作給予政策支持，盈余之年基金滾存，大災(zāi)發(fā)生之年用滾存的基金進(jìn)行賠付，差額部分再由政府通過補(bǔ)貼形式予以彌補(bǔ)，同時實現(xiàn)大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金的逐年累積和定向使用。

通過資產(chǎn)證券化分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險。農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險還可以通過資產(chǎn)證券化的方式分散，即保險人或再保險人通過發(fā)行金融工具，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險向資本市場轉(zhuǎn)移，該過程可以通過買賣金融工具得以實現(xiàn)。⑧農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險證券化的工具主要包括：巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)和巨災(zāi)互換等。例如，以政府成立的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險基金為載體，通過財政擔(dān)保發(fā)行債券，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場，實現(xiàn)更大范圍的風(fēng)險分散，在一定程度上解決農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險防范和化解過程中的資金瓶頸等問題。但在我國目前的資本市場還不規(guī)范、不發(fā)達(dá)，相關(guān)的法律法規(guī)和配套制度等相對落后的情況下，農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散的證券化必須有一個適應(yīng)中國國情和市場化的起步、運(yùn)作和逐步規(guī)范的過程。

總之，農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害由于突發(fā)性強(qiáng)、集中性強(qiáng)等特點，其破壞程度和造成的損失十分巨大，影響也十分廣泛。在農(nóng)業(yè)保險的運(yùn)行過程中，僅憑保險公司的商業(yè)運(yùn)作根本無法承擔(dān)和分散大災(zāi)風(fēng)險。因此，應(yīng)按照《農(nóng)業(yè)保險條例》等規(guī)定，明確“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作”的基本思路，加快建立多層次的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，完善農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險防范和化解體系。同時積極引導(dǎo)和鼓勵社會資源，運(yùn)用市場化手段參與農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散，從根本上提高我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)減災(zāi)的能力和農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的抗風(fēng)險能力，推動我國農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新發(fā)展，走好強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)新路。

（作者單位：中州大學(xué)經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易學(xué)院）

【注釋】

①庹國柱，王克，張峭，張眾：“中國農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散制度及大災(zāi)風(fēng)險基金規(guī)模研究”，《保險研究》，2013年第6期。

②庹國柱，朱俊生：“完善我國農(nóng)業(yè)保險制度需要解決的幾個重要問題”，《保險研究》，2014年第2期。

③馮文麗，蘇曉鵬：“構(gòu)建我國多元化農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險承擔(dān)體系”，《保險研究》，2014年第5期。

④鄭軍，劉麗：“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險機(jī)制的研究述評”，《重慶工商大學(xué)學(xué)報》，2014年第4期。

⑤霍然，王克，張峭：“政府農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分?jǐn)偙壤芯?mdash;以河南小麥保險為例”，《農(nóng)業(yè)展望》，2014年第5期。

⑥朱銘來，柴化敏：“巨災(zāi)風(fēng)險保險與政府干預(yù)研究”，《中國物價》，2013年。

⑦王紅珠：“論我國農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的建立”，《江西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報》，2010年。

⑧譚中明，馮學(xué)峰：“健全我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保險分散機(jī)制的探討”，《金融與經(jīng)濟(jì)》，2011年第3期。

責(zé)編/韓露（實習(xí)）