【摘要】我國自2004年開始實行農業(yè)保險政策以來，經過十余年的發(fā)展，已形成全球第二、亞洲第一的農業(yè)保險市場。在農業(yè)保險運行過程中，加快建立農業(yè)保險大災風險分散機制，對完善農業(yè)保險政策，進一步增強農業(yè)抵御風險的能力，保持農業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

【關鍵詞】農業(yè)保險　大災風險　分散機制

【中圖分類號】F840.66  　　　 　【文獻標識碼】A

黨的十八屆三中全會《決定》提出，要“完善保險經濟補償機制，建立巨災保險制度”和“完善農業(yè)保險制度”。農業(yè)保險經營中的大災風險分散機制是農業(yè)保險制度中不可或缺的制度要素和重要組成部分。①文章結合學習貫徹《決定》精神，對我國農業(yè)保險大災風險分散機制的現狀、問題和必要性進行分析，在借鑒國外先進做法和國內實踐經驗的基礎上，提出加快建立農業(yè)保險大災風險分散機制的對策和建議。

現狀和問題

總體現狀。目前，全國范圍內的農業(yè)保險大災風險分散機制還沒有完全建立。2013年3月1日起實施的《農業(yè)保險條例》，對我國建立農業(yè)保險大災風險管理制度從法規(guī)角度首次做出了規(guī)定。隨后，2013年7月1日國務院辦公廳下發(fā)的《關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見》提出了“建立完善財政支持的農業(yè)保險大災風險分散機制”的要求。財政部于2013年底出臺了《農業(yè)保險大災風險準備金管理辦法》，并從2014年起開始執(zhí)行，標志著我國農業(yè)保險大災風險分散機制的建立邁出了關鍵步伐。2014年8月10日國務院印發(fā)的《關于加快發(fā)展現代保險服務業(yè)的若干意見》，即“保險國十條”，再次提出要“完善對農業(yè)保險的財政補貼政策，建立財政支持的農業(yè)保險大災風險分散機制”的明確要求。

存在問題。首先，機制尚未完全建立。我國各省市、各地區(qū)在農業(yè)保險風險分散管理方面的做法差異較大，政策波動性強，保險業(yè)抵御農業(yè)大災風險的能力非常有限。農業(yè)保險大災風險分散機制的脆弱，已成為當前制約我國農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要問題。隨著我國農業(yè)保險規(guī)模的快速發(fā)展，農業(yè)保險大災風險分散機制缺失的問題日益凸顯。②

其次，法律法規(guī)配套不完善。當前，適用于農業(yè)保險大災風險的法律法規(guī)還不完善、不健全，農業(yè)保險大災風險分散機制的建立主體、運行模式、運作方式及準備金積累等方面的制度規(guī)定和政策依據都相對缺乏。盡管財政部2013年出臺的《農業(yè)保險大災風險準備金管理辦法》規(guī)定了農業(yè)保險經營企業(yè)都應按照農險保費收入和農險業(yè)務超額利潤的一定比例，提取農業(yè)保險大災風險準備金，但該準備金只是在保險企業(yè)的層面計提并僅限于企業(yè)內部使用，其抵御大災風險的能力明顯不足。

最后，大災風險準備金積累不足。廣義的大災風險準備金，其積累渠道和適用范圍應更加多元和廣泛，但我國目前僅有部分地區(qū)安排了區(qū)域性農業(yè)大災風險基金，且基金規(guī)模和運作模式都存在很大不足。另外，各農業(yè)保險經辦企業(yè)的農業(yè)保險大災風險準備金也積累不夠。在2014年開始執(zhí)行的《農業(yè)保險大災風險準備金管理辦法》之前，各承辦農業(yè)保險的保險企業(yè)沒有按照老辦法足額提取大災風險準備金，導致準備金缺口較大，一旦發(fā)生巨災，保險公司將無力賠付。

必要性分析

貫徹十八屆三中全會和中央一號文件精神的必然要求。黨的十八屆三中全會《決定》提出，要“完善保險經濟補償機制，建立巨災保險制度”和“完善農業(yè)保險制度”。從2007年至2014年中央發(fā)布的7個一號文件中，6次提到建立農業(yè)保險大災風險分散機制的問題。一系列文件精神表明，建立農業(yè)保險大災風險分散機制是農業(yè)保險制度建設中必不可少的重要組成部分，對完善農業(yè)保險政策，防范農業(yè)生產大災風險，保證國家糧食安全，維護農民利益，保持農業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

農民作為弱勢群體無力承擔農業(yè)大災風險。在我國，由于歷史原因、經濟結構和社會資源分配等因素影響，農民歷來屬于弱勢群體。農民獲取市場信息的能力、參與社會競爭的能力、創(chuàng)造和積聚財富的能力、維護權益的能力、自我實現的能力等都比較弱勢。我國又是農業(yè)大國，農村人口規(guī)模龐大，農業(yè)現代化基礎薄弱，農業(yè)和農民的保險保障水平較低。③受農業(yè)自然條件復雜、農業(yè)防災體系薄弱、農業(yè)抵御風險的能力低等因素影響，農業(yè)自然災害發(fā)生頻率較高且損毀程度都比較嚴重。以河南省為例，僅2013年全省秋季作物受災面積就達5800余萬畝，絕收面積2000余萬畝，受災農業(yè)人口近4500萬人，農業(yè)直接經濟損失達180億元。④在當前農業(yè)保險僅能夠提供最基本的物化成本保障，且保險保額增速明顯落后于農業(yè)生產資料價格上漲速度的情況下，一旦發(fā)生重大的自然災害，現行的農業(yè)保險政策根本無法對受災農民予以充分保障。

農業(yè)生產的風險特點決定必須建立大災風險保障。農業(yè)是高風險、低收益的弱勢產業(yè)。農業(yè)巨災風險管理是農業(yè)保險體系健康發(fā)展的重要前提和必要保障。從風險管理角度看，農業(yè)風險具有發(fā)生頻率高、風險單位大、系統性強、關聯性強等特點。筆者認為，我國農業(yè)保險的開展應該以省為單位，省級政府是巨災風險分散機制的主體，在制定巨災風險分散政策時，需考慮承擔多少風險比例的問題。如果政府分攤風險過多，會給財政帶來沉重負擔，同時“擠占”保險公司的風險轉移職能；如果政府分攤風險過少，則不能起到巨災風險轉移和分散的目的。以河南省小麥保險為例，從政府角度出發(fā)，利用縣級小麥生產的歷史數據，量化分析省內小麥生產風險，設計農業(yè)巨災風險最優(yōu)分攤計量模型，測算省級政府與保險公司的巨災風險最優(yōu)分攤比例。⑤

農業(yè)風險的系統性特點削弱了保險企業(yè)在農民之間、農作物之間、各地區(qū)之間分散風險的能力。如果種植業(yè)旱災、畜牧業(yè)疫情等一旦發(fā)生，往往波及多個縣、市甚至多個省份，即農業(yè)風險的單個風險單位較大。例如，1998年發(fā)生在我國多條江河流域的洪澇災害造成的農業(yè)直接經濟損失5000多億元；2009年春我國中西部多個省份的持續(xù)干旱，造成冬小麥等農作物經濟損失數百億元；2010年春在云南、貴州等西南省份的大旱和同年5月份以來南方多省區(qū)的洪澇災害，也造成農業(yè)生產1000余億元的經濟損失。

地方政府或保險公司等單一主體無力單獨承擔農業(yè)大災風險。自2007年中央財政啟動農業(yè)保險保費補貼政策以來，我國農業(yè)保險取得迅猛發(fā)展，目前僅次于美國，位居世界第二、亞洲第一，成為全球最重要、最活躍的農業(yè)保險市場之一。但隨著農業(yè)保險承保面積不斷擴大，險種不斷增加，以及承保責任的不斷加大，農業(yè)保險所累積的風險特別是農業(yè)大災風險也在不斷增大。一旦發(fā)生大面積農業(yè)災害，地方政府或保險公司等主體則無力單獨承擔農業(yè)大災風險。以農業(yè)為主產業(yè)的地方政府大多經濟落后、財力有限，無充足的預算資金安排承擔農業(yè)風險；保險企業(yè)也會造成超出償付能力出現巨虧甚至破產。地方政府和農業(yè)保險經營企業(yè)一旦難以兌現對投保農戶的理賠承諾，將導致社會不和諧、不穩(wěn)定。

國外做法和國內經驗借鑒

國外先進做法。目前，世界上有40多個國家對農業(yè)大災風險分散機制進行了比較成功的探索和實踐，較為典型的有美國、德國和日本。

美國是目前世界上農業(yè)保險大災風險機制比較健全的國家之一，其農業(yè)大災的風險管理源于“特別災害救助計劃”。1994年美國國會通過了《農作物保險改革法》，隨著農業(yè)大災保險機制的不斷完善和發(fā)展，包括應急準備金債券、舉債股票、巨災債券等各種農業(yè)風險衍生產品在內的“農業(yè)巨災證券化”風險分散管理模式不斷建立和完善，對于分散農業(yè)大災風險起到了至關重要的作用。

德國采用的是“以市場為主導、政府少干預”的市場化農業(yè)保險風險分散運作模式。在農戶自愿投保的基礎上，由經營農業(yè)保險的各家商業(yè)保險公司針對農戶不同需求開展農業(yè)保險。同時對農業(yè)大災保險進行特殊管理，設立專業(yè)的農業(yè)大災風險管理部門，將農業(yè)大災風險保險進行再保險。