【摘要】農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是確保我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定的重要支柱，科學(xué)合理的組織形式則是其效能發(fā)揮的保障。目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)包括四種組織形式：國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、股份制商業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、互助制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司和互助合作農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，這四種組織形式各具優(yōu)勢(shì)，也各自存在不足，需要在實(shí)踐中持續(xù)創(chuàng)新，構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)　組織形式　創(chuàng)新

【中圖分類號(hào)】F842.66　 　　 　【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及其組織形式理論簡(jiǎn)述

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理論。保險(xiǎn)是我國(guó)三大金融支柱產(chǎn)業(yè)之一，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著重要角色。保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)兩大類，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)即是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種。具體而言，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是以農(nóng)業(yè)作物和有生命的動(dòng)物為標(biāo)的的保險(xiǎn)種類，同其他財(cái)險(xiǎn)類別相比，其既具有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一般共性，同時(shí)也具有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊性，具體體現(xiàn)為：其一，保險(xiǎn)標(biāo)的特殊，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的標(biāo)的物是農(nóng)作物和有生命的動(dòng)物，這類標(biāo)的物具有“生長(zhǎng)變化”的特點(diǎn)，在每一個(gè)階段其標(biāo)的狀態(tài)都有可能不同，這也給保險(xiǎn)成本核算和損失賠付額度估算都帶來(lái)極大難度；其二，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律特殊，這是指農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的物通常所遭受的風(fēng)險(xiǎn)具有一定規(guī)律性，也具有隨機(jī)性，如洪澇干旱風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)發(fā)生在夏季，而禽畜病災(zāi)則具有隨機(jī)性，同時(shí)災(zāi)害給被保險(xiǎn)人帶來(lái)的損失也通常較大；其三，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)特殊，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)保險(xiǎn)人有很高的要求，如保險(xiǎn)價(jià)格厘定、保險(xiǎn)責(zé)任確定等。舉例而言，對(duì)于禽畜類保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就要先通過(guò)專業(yè)的技術(shù)分析預(yù)判禽畜死亡風(fēng)險(xiǎn)概率，進(jìn)而依據(jù)市場(chǎng)環(huán)境確定保險(xiǎn)價(jià)格，而這一過(guò)程實(shí)踐起來(lái)十分復(fù)雜，對(duì)技術(shù)要求極高。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是確保我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)定的重要支柱，而正是因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有以上幾個(gè)特征，才導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的不可控性和巨災(zāi)性，因而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單靠單一的商業(yè)保險(xiǎn)很難滿足，必須要依靠政府力量有效組織實(shí)施。①

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式。2004年我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)就基于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀和對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)未來(lái)的發(fā)展規(guī)劃提出了“經(jīng)營(yíng)主體多元化”的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式構(gòu)想。我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，國(guó)土面積大，農(nóng)業(yè)分布面積廣，地域跨度大，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力、技術(shù)水平、產(chǎn)業(yè)環(huán)境、種植品種等等也都各不相同，其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求也同樣有所差異，因而需要不同的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式來(lái)對(duì)應(yīng)我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀所表現(xiàn)出的迫切的保險(xiǎn)需求。經(jīng)過(guò)多年來(lái)在實(shí)踐中不斷探索和創(chuàng)新，目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式主要確定為以下幾種：其一是國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司；其二是專業(yè)的股份制商業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司；其三是互助制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司；第四是政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)共同體，另外還有合資或外資農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司等本文不做展開(kāi)。②這里必須要說(shuō)的是，本文研究并非要對(duì)這幾類農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式的優(yōu)劣進(jìn)行比較，事實(shí)上各種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織都有其不同的功能特色，因而也都有其存在的必要，本文旨在探討這些組織形式各自的特點(diǎn)和不足，進(jìn)而找出最優(yōu)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織形式，以此推進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本組織形式

國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。基于保險(xiǎn)公司資本構(gòu)成角度劃分，當(dāng)國(guó)有資本占據(jù)主導(dǎo)地位或者國(guó)家獨(dú)資時(shí)，則該保險(xiǎn)公司即為國(guó)有保險(xiǎn)公司。國(guó)有保險(xiǎn)公司是由國(guó)家授權(quán)的投資機(jī)構(gòu)或者國(guó)家政府部門擁有控制權(quán)，是國(guó)家以經(jīng)濟(jì)人的身份參與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，其職能通常有兩個(gè)：其一是同普通商業(yè)性公司類似，以獲取經(jīng)濟(jì)利益為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；其二則需要承擔(dān)落實(shí)國(guó)家相關(guān)政策的職能，為國(guó)家發(fā)展大局服務(wù)。具體到國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，其創(chuàng)立的目的就是解決我國(guó)普遍存在的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)危害性大的問(wèn)題，致力于促進(jìn)農(nóng)業(yè)金融和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)保護(hù)三農(nóng)利益。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)牽涉面廣，操作復(fù)雜，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)則往往損失較大，一般的商業(yè)保險(xiǎn)公司很難承擔(dān)，這就需要借助國(guó)家機(jī)器的力量設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這其中，資金充足、規(guī)模實(shí)力強(qiáng)、政策性強(qiáng)也是國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的典型優(yōu)勢(shì)，而其劣勢(shì)則在于產(chǎn)權(quán)不明確，管理過(guò)于僵化，缺乏市場(chǎng)化意識(shí)。③

股份制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。股份制保險(xiǎn)公司也是世界范圍保險(xiǎn)公司通常采用的組織形式，此類公司以股票的形式在資本市場(chǎng)獲取資金，其經(jīng)營(yíng)職能或者說(shuō)目標(biāo)就是獲取最大利潤(rùn)，確保股東資本增值。股份制保險(xiǎn)公司組織體系中，股東是公司所有人，依據(jù)持股比例對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，其責(zé)任上限即出資額度。股份制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司同其他股份制公司的組織架構(gòu)類似，都設(shè)有股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及總經(jīng)理，其中股東大會(huì)是最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理是行政負(fù)責(zé)人，各司其職，各承權(quán)責(zé)。股份制保險(xiǎn)公司的優(yōu)勢(shì)在于：其一，可以利用資本市場(chǎng)籌集到發(fā)展所需大量資金，更符合更大范圍分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)發(fā)展訴求；其二，市場(chǎng)化意識(shí)更強(qiáng)，專業(yè)能力強(qiáng)，能夠積極適應(yīng)市場(chǎng)需求開(kāi)發(fā)出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品，如巨災(zāi)險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)疫病災(zāi)害險(xiǎn)等。而其劣勢(shì)則在于過(guò)于注重經(jīng)濟(jì)效益，很容易會(huì)損害被保險(xiǎn)人利益，進(jìn)而損傷農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。

相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。相互制保險(xiǎn)公司是保險(xiǎn)行業(yè)特有的一種組織形式，尤其在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域被廣泛使用，并且效能顯著。這一類型公司以會(huì)員制為基礎(chǔ)，會(huì)員購(gòu)買保險(xiǎn)的同時(shí)也成為了公司的擁有者和控制人。公司不發(fā)行股票，也通常不以盈利為目的，僅僅是會(huì)員自己組織、自己經(jīng)營(yíng)、并主要作用于會(huì)員的簡(jiǎn)單化公司形式。這一公司形式的組織架構(gòu)有最高權(quán)利機(jī)構(gòu)員工代表大會(huì)和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，其特點(diǎn)為：一方面，相互制保險(xiǎn)公司不以盈利為目的，會(huì)員以支付保險(xiǎn)費(fèi)的形式承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任并享有對(duì)應(yīng)權(quán)利；另一方面，相互制保險(xiǎn)公司是以會(huì)員的形式成立的，為會(huì)員共同所有，而會(huì)員則擁有雙重身份，既是顧客也是公司所有人，既是保險(xiǎn)人也是被保險(xiǎn)人。具體到相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司而言，這一組織形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司具有如下優(yōu)勢(shì)：其一，有利于解決保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶之間的利益矛盾；其二，沒(méi)有盈利壓力，因而經(jīng)營(yíng)更為靈活，更為自主，利益關(guān)系也更為清晰，有利于更大范圍滿足農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求。其劣勢(shì)則是組織結(jié)構(gòu)相對(duì)松散，不利于公司現(xiàn)代化管理。

互助合作制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織。互助合作保險(xiǎn)組織是指在保險(xiǎn)公司之外將面臨共同保險(xiǎn)需求的個(gè)人主體組織起來(lái)形成一個(gè)共同體，共同籌集資金，抵御和分散風(fēng)險(xiǎn)，減少受險(xiǎn)農(nóng)戶損失。具體到互助合作制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織而言，其實(shí)質(zhì)是非公司形態(tài)的農(nóng)村互助合作性質(zhì)，無(wú)需注冊(cè)資本，僅依靠一個(gè)法人負(fù)責(zé)日常運(yùn)營(yíng)，自愿加入，民主管理。④如前所述，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由于其風(fēng)險(xiǎn)不可控、災(zāi)害損失影響大等特征，一般商業(yè)性公司不愿過(guò)多參與，而單靠政府力量也很難兼顧全國(guó)各地的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求，在此種背景下，以農(nóng)民自助合作形式出現(xiàn)的較為松散的保險(xiǎn)組織就應(yīng)運(yùn)而生，此類保險(xiǎn)組織僅僅是為了彌補(bǔ)現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)空白，滿足農(nóng)戶的保險(xiǎn)需求，分散會(huì)員的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這一組織的優(yōu)勢(shì)在于極大減少了運(yùn)營(yíng)成本因而費(fèi)用較低，同時(shí)保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)低，更能吸引農(nóng)戶關(guān)注。其劣勢(shì)則在于管理松散，專業(yè)性差。