【摘要】財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是現(xiàn)代公民適應(yīng)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)世界必備的重要素養(yǎng)，提升公眾財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不僅有助于推動(dòng)人的全面發(fā)展，而且對(duì)于確保個(gè)體財(cái)經(jīng)福祉、維系宏觀經(jīng)濟(jì)良性運(yùn)行、促進(jìn)全體人民共同富裕具有重要意義。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的“三元”理論將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)界定為財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力、財(cái)經(jīng)價(jià)值觀三者的綜合體，不僅整合了經(jīng)濟(jì)學(xué)和心理學(xué)兩大學(xué)科視野，也融入了中國(guó)文化的合理的義利觀。在推進(jìn)共同富裕的時(shí)代背景下，要在全社會(huì)形成良好的財(cái)經(jīng)價(jià)值觀和相應(yīng)的慈善文化，既要鼓勵(lì)人們形成經(jīng)濟(jì)人的個(gè)體理性，更要引導(dǎo)其形成社會(huì)人的社會(huì)理性，具備幫助和帶動(dòng)后富者的道義感和行為實(shí)踐。

【關(guān)鍵詞】共同富裕 分配制度 財(cái)經(jīng)素養(yǎng) 經(jīng)濟(jì)人 社會(huì)人

【中圖分類(lèi)號(hào)】F124 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

“國(guó)之稱(chēng)富者，在乎豐民。”習(xí)近平主席在2022年世界經(jīng)濟(jì)論壇視頻會(huì)議上指出：“中國(guó)明確提出要推動(dòng)人的全面發(fā)展、全體人民共同富裕取得更為明顯的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，將為此在各方面進(jìn)行努力。”人的全面發(fā)展與全體人民共同富裕相輔相成。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是現(xiàn)代公民適應(yīng)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)世界必備的重要素養(yǎng)，共同富裕是我國(guó)在全面建成小康社會(huì)之后的歷史新階段經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的嶄新目標(biāo)。提升公眾財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不僅有助于推動(dòng)人的全面發(fā)展，而且對(duì)于確保個(gè)體財(cái)經(jīng)福祉、維系宏觀經(jīng)濟(jì)良性運(yùn)行、促進(jìn)全體人民共同富裕具有重要意義。那么，面對(duì)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界率先提出的“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)”概念，如何在我國(guó)的現(xiàn)實(shí)背景下準(zhǔn)確理解財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的必要性和本質(zhì)，如何推動(dòng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育助力共同富裕實(shí)現(xiàn)，非常有必要進(jìn)行深入探討。

必要性：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的進(jìn)化速度要求公民必備財(cái)經(jīng)素養(yǎng)

當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)和金融體系日益復(fù)雜，人們只有具備良好的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)才能適應(yīng)這一體系，才能確保自身財(cái)富的安全與增值，從而過(guò)上富裕的生活。西方國(guó)家對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐的探索可能從“一戰(zhàn)”前后就開(kāi)始了，那時(shí)還停留在消費(fèi)者的金融知識(shí)教育層面。大約20世紀(jì)90年代后真正提出“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)”概念并開(kāi)展相關(guān)學(xué)術(shù)研究。新世紀(jì)尤其是2008年全球金融危機(jī)之后，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)研究和教育實(shí)踐迅速升溫，在世界各國(guó)普遍受到重視，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)被認(rèn)為是現(xiàn)代公民適應(yīng)經(jīng)濟(jì)生活的必備素養(yǎng)之一。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是公民適應(yīng)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)世界的必然要求。隨著規(guī)模的擴(kuò)大，新部門(mén)、新技術(shù)、新思路的引入或出現(xiàn)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜，尤其是各種金融創(chuàng)新層出不窮，金融部門(mén)不斷擴(kuò)張，整個(gè)社會(huì)都趨于“金融化”，這對(duì)作為經(jīng)濟(jì)主體的個(gè)人和家庭提出了更高要求?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的進(jìn)化速度，遠(yuǎn)比人類(lèi)大腦的生理進(jìn)化速度高出多個(gè)數(shù)量級(jí)，由于人類(lèi)缺少一個(gè)足夠成熟的、進(jìn)化上準(zhǔn)備好的“經(jīng)濟(jì)腦”，在人類(lèi)和其面對(duì)的經(jīng)濟(jì)世界之間形成了一個(gè)巨大的鴻溝。因此，在處理經(jīng)濟(jì)和金融問(wèn)題時(shí)需要在后天接受系統(tǒng)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，以彌補(bǔ)先天的不足，通過(guò)學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)和金融知識(shí)（如數(shù)學(xué)工具和理論模型）來(lái)武裝頭腦，發(fā)展出處理復(fù)雜經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的“理性”能力。

具備財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的重要性在金融危機(jī)背景下得到凸顯。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的匱乏致使人們產(chǎn)生更多的非理性理財(cái)行為，從而增加了金融市場(chǎng)的“噪聲”，不利于維護(hù)市場(chǎng)的有效性，因此，這種匱乏被廣泛認(rèn)為是2008年全球金融危機(jī)的重要放大因素。從個(gè)體角度看，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不成熟者難以應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩的沖擊，更容易成為市場(chǎng)漲落的受害者。在這一背景下，2012年經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）首次將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)作為國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目的測(cè)評(píng)內(nèi)容，從而推動(dòng)各國(guó)政府重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)問(wèn)題，以培養(yǎng)更多理性的市場(chǎng)參與者。

具備財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形態(tài)的新要求。雖然各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和特點(diǎn)有所差異，但近年來(lái)隨著很多國(guó)家的福利政策改革，一些原本由國(guó)家和集體供給的公共服務(wù)和社會(huì)保障被壓減和終止，人們不得不更加依賴(lài)金融市場(chǎng)，自主決定投資理財(cái)方式，自行購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，主動(dòng)做好財(cái)務(wù)規(guī)劃。換言之，金融風(fēng)險(xiǎn)從政府和公共部門(mén)轉(zhuǎn)移到了個(gè)體。此外，包容性發(fā)展和普惠性金融等新的理念和實(shí)踐也日益要求公民具備良好的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，獨(dú)立做出經(jīng)濟(jì)決策。

在經(jīng)濟(jì)體系復(fù)雜化、經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形態(tài)等方面，我國(guó)與西方國(guó)家存在相同趨勢(shì)。同時(shí)我國(guó)在更短的歷史時(shí)期內(nèi)以更快的速度實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化，人們對(duì)經(jīng)濟(jì)生活參與的廣度和深度空前加大，加之金融科技和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新層出不窮，經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化、全球化、信息化、社會(huì)金融化等“多化疊加”對(duì)人們的“經(jīng)濟(jì)腦”提出了前所未有的挑戰(zhàn)。如果個(gè)體缺乏必要的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，缺乏必要的理財(cái)知識(shí)和金融風(fēng)險(xiǎn)辨別能力，就難以對(duì)各類(lèi)理財(cái)活動(dòng)形成清晰的認(rèn)識(shí)并做出理性的決策，反而在短期暴富的欲望驅(qū)使下容易成為金融詐騙、理財(cái)陷阱的受害者，其中一些受害者選擇用“行政思維”來(lái)尋找解決方法，試圖通過(guò)集體上訪向政府要說(shuō)法、討公道，個(gè)別情況下甚至演化為群體性事件。因此，正確地認(rèn)識(shí)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵，大力推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育顯得尤為迫切。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的新內(nèi)涵：“三元”（財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力、財(cái)經(jīng)價(jià)值觀）綜合體

源起于西方的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)研究和教育，主要用經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的學(xué)科視野來(lái)定義財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。例如，美國(guó)喬治華盛頓大學(xué)的經(jīng)濟(jì)學(xué)教授魯薩迪（A. Lusardi）是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)研究領(lǐng)域最高產(chǎn)的，也是最有影響的學(xué)者。她與合作者用三道題分別測(cè)量了人們對(duì)復(fù)利、通貨膨脹和風(fēng)險(xiǎn)分散三個(gè)概念的理解①，對(duì)這些知識(shí)的理解水平被等同于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。美國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)及教育委員會(huì)在2007年將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)界定為使用知識(shí)和技能有效管理財(cái)經(jīng)資源以實(shí)現(xiàn)一生財(cái)經(jīng)福祉的能力。無(wú)論是財(cái)經(jīng)知識(shí)還是財(cái)經(jīng)能力，都被視為人們理性決策的重要條件，是個(gè)體理性地開(kāi)展財(cái)經(jīng)活動(dòng)的保障因素。這種從財(cái)經(jīng)知識(shí)或（和）財(cái)經(jīng)能力角度定義財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的做法，體現(xiàn)的是“1.0版本”的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)觀。它一方面突破了新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于完全理性人的假定，承認(rèn)人不是全知全能的，個(gè)體的財(cái)經(jīng)知識(shí)和財(cái)經(jīng)能力的差異決定了其理性水平存在差異；另一方面，它依然沒(méi)有完全跳出傳統(tǒng)的理性人或經(jīng)濟(jì)人模型，只是給該模型打了個(gè)補(bǔ)丁，相信接受財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育就可以提升財(cái)經(jīng)知識(shí)和能力水平，提升人的理性程度，最后的落腳點(diǎn)還是個(gè)體的理性。

然而，其他學(xué)科并不像經(jīng)濟(jì)學(xué)那樣秉持單一的經(jīng)濟(jì)人或理性人模型，而對(duì)人性有其他假定，或者做了多元化的假定。例如，在心理學(xué)中，并沒(méi)有統(tǒng)一的人性觀，不同學(xué)派和學(xué)者的看法是多元化的，也是更為現(xiàn)實(shí)主義的：人既可以是經(jīng)濟(jì)人或理性人，也可以是社會(huì)人或道德人。一方面，人是趨利避害的，力圖通過(guò)自己的認(rèn)知活動(dòng)選擇能獲得最佳強(qiáng)化物或回報(bào)的選項(xiàng)，這體現(xiàn)的是經(jīng)濟(jì)人的特征；另一方面，人也是社會(huì)取向的，個(gè)體會(huì)發(fā)展出自己的同理心和善念，關(guān)心他人的利益，表現(xiàn)出親社會(huì)行為（如同情、信任、合作、捐贈(zèng)、助人），體現(xiàn)出社會(huì)人的特征。

基于這種雙重人性觀（經(jīng)濟(jì)人與社會(huì)人），近年來(lái)我們提出了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的“三元”理論②。該理論認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不能只被定義為財(cái)經(jīng)方面的知識(shí)和能力，還要在這“二元”內(nèi)容基礎(chǔ)上增加“一元”，即財(cái)經(jīng)價(jià)值觀。由此，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)被界定為財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力、財(cái)經(jīng)價(jià)值觀三者的綜合體。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的“三元”理論，一方面承認(rèn)經(jīng)濟(jì)學(xué)的看法，即財(cái)經(jīng)知識(shí)和財(cái)經(jīng)能力有助于保障個(gè)體理性地處理財(cái)經(jīng)事務(wù)；另一方面，財(cái)經(jīng)活動(dòng)往往并非單純的個(gè)體活動(dòng)，而是一種社會(huì)背景下的活動(dòng)，甚至本身就是一種社會(huì)性活動(dòng)，必須協(xié)調(diào)短期和長(zhǎng)期利益的關(guān)系，必須考慮自身的和他人的、社會(huì)的利益之間的關(guān)系，必須遵從社會(huì)認(rèn)可的財(cái)經(jīng)活動(dòng)的倫理規(guī)范，這些內(nèi)容都屬于財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的范疇。財(cái)經(jīng)價(jià)值觀可以細(xì)分為三個(gè)方面：一是理財(cái)價(jià)值觀，指人們對(duì)理財(cái)活動(dòng)的重視程度，屬于經(jīng)濟(jì)人的特征；二是財(cái)富價(jià)值觀，體現(xiàn)在人們能否超越金錢(qián)財(cái)富本身，追求其他長(zhǎng)期的、社會(huì)性的目標(biāo)；三是財(cái)經(jīng)倫理觀，體現(xiàn)在人們能否超越單純的自利考慮而遵守財(cái)經(jīng)倫理規(guī)范，在財(cái)經(jīng)活動(dòng)中不損害集體和社會(huì)的利益。很顯然，財(cái)富價(jià)值觀和財(cái)經(jīng)倫理觀體現(xiàn)的是人們對(duì)自利的超越性，反映了人們對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和社會(huì)利益的考量，因而屬于社會(huì)人特征。以往“1.0版本”的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)理論，只是從經(jīng)濟(jì)人模型出發(fā)來(lái)定義財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，但財(cái)經(jīng)素養(yǎng)“三元”理論建立在經(jīng)濟(jì)人和社會(huì)人的雙重人性假設(shè)基礎(chǔ)上，體現(xiàn)的是“2.0版本”的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)觀。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)“三元”理論不僅整合了經(jīng)濟(jì)學(xué)和心理學(xué)兩大學(xué)科視野，也融入了中國(guó)文化的合理的義利觀。義利之辯，一直貫穿于中國(guó)傳統(tǒng)文化中，北宋時(shí)期的思想家程顥就指出：“大凡出義則入利，出利則入義，天下之事，惟義利而已。”雖然歷史上每個(gè)思想家具體的義利主張有所差異，但總體而言，中國(guó)傳統(tǒng)文化采取了“重義兼利”的立場(chǎng)，強(qiáng)調(diào)見(jiàn)利思義、以義取利，至少要做到“君子愛(ài)財(cái)，取之有道”。黨的十四屆六中全會(huì)提出要“反對(duì)見(jiàn)利忘義、唯利是圖，形成把國(guó)家和人民利益放在首位而又充分尊重公民個(gè)人合法利益的社會(huì)主義義利觀”。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)“三元”理論秉承了中國(guó)傳統(tǒng)的義利觀和當(dāng)代的社會(huì)主義義利觀。財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力和理財(cái)價(jià)值觀（對(duì)理財(cái)重要性的看法）體現(xiàn)了個(gè)體的經(jīng)濟(jì)人特征，關(guān)乎“利”的達(dá)成；而財(cái)富價(jià)值觀（是否能超越金錢(qián)財(cái)富本身）和財(cái)經(jīng)倫理觀（是否遵守財(cái)經(jīng)倫理規(guī)范）體現(xiàn)了個(gè)體的社會(huì)人特征，關(guān)乎“義”的實(shí)現(xiàn)。只有綜合評(píng)定個(gè)體的經(jīng)濟(jì)人特征和社會(huì)人特征，才能“義利兼顧”，全面體現(xiàn)人們的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平。

實(shí)踐路徑：對(duì)應(yīng)三次分配的過(guò)程，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)各有側(cè)重

在促進(jìn)共同富裕的目標(biāo)下，要以更廣闊的視野來(lái)理解新時(shí)代公眾財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的提升?？梢哉f(shuō)，追求“個(gè)人富裕”是經(jīng)濟(jì)人的目標(biāo)，這是每個(gè)人天然具有的目標(biāo)，追求人民的“共同富裕”則要求個(gè)體努力超越“經(jīng)濟(jì)人”的自利動(dòng)機(jī)，注重財(cái)富創(chuàng)造過(guò)程的道義合理性，注重財(cái)經(jīng)活動(dòng)的倫理合理性，也就是說(shuō)，每個(gè)人要體現(xiàn)出作為社會(huì)人和道德人的美好價(jià)值取向。

真正的高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)者，不是只精于個(gè)人利益計(jì)算的、冷酷的經(jīng)濟(jì)人，而是具備經(jīng)濟(jì)人特征和社會(huì)人特征的“雙優(yōu)者”。筆者團(tuán)隊(duì)使用自主開(kāi)發(fā)的《中國(guó)公民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)驗(yàn)》對(duì)574人樣本進(jìn)行了調(diào)查，通過(guò)調(diào)查受訪者的財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力和理財(cái)價(jià)值觀這些經(jīng)濟(jì)人特征，以及財(cái)富價(jià)值觀和財(cái)經(jīng)倫理觀這些社會(huì)人特征，根據(jù)測(cè)驗(yàn)得分合成了“經(jīng)濟(jì)人”指數(shù)和“社會(huì)人”指數(shù)。以?xún)蓚€(gè)指數(shù)各自的平均分分組，可以將所有被調(diào)查者分為四組：兩個(gè)指數(shù)得分均高者，視為高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)組，占總?cè)藬?shù)的30%；兩個(gè)指數(shù)得分均低者，視為低財(cái)經(jīng)素養(yǎng)組，占23%；只有社會(huì)人指數(shù)得分較高者，視為社會(huì)人組，占20%；只有經(jīng)濟(jì)人指數(shù)得分較高者，視為經(jīng)濟(jì)人組，占27%。③此后筆者所在團(tuán)隊(duì)使用同樣方法，對(duì)全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)的10058名18歲以上公民組成的代表性樣本開(kāi)展了大型調(diào)查，得到的四組人數(shù)的比例依次為29%、22%、22%、27%，與之前小規(guī)模調(diào)查研究的結(jié)果大致類(lèi)似。在整個(gè)人群中，經(jīng)濟(jì)人特征和社會(huì)人特征俱佳者，做到了“德才兼?zhèn)?rdquo;，是真正的高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)者。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育要以此為目標(biāo)，培養(yǎng)“雙優(yōu)生”：不僅培育人們的理財(cái)價(jià)值觀、財(cái)經(jīng)知識(shí)和財(cái)經(jīng)能力這些經(jīng)濟(jì)人特征，也要培育超越性的財(cái)富價(jià)值觀和財(cái)經(jīng)倫理觀這些社會(huì)人特征，這是新時(shí)代推進(jìn)共同富裕和人的全面發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求。

為促進(jìn)共同富裕，我們國(guó)家提出構(gòu)建初次分配、再次分配、三次分配協(xié)調(diào)配套的基礎(chǔ)性制度體系。公民的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)及其教育，與三次分配有著密切關(guān)系，而且對(duì)于不同的分配過(guò)程，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育分別應(yīng)側(cè)重于不同的內(nèi)容。初次分配直接以每個(gè)人的勞動(dòng)或其他生產(chǎn)要素的投入為依據(jù)來(lái)分配收入和收益。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是個(gè)體人力資本的重要內(nèi)容，提升人們的財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力和理財(cái)價(jià)值觀，有助于增加其直接創(chuàng)造財(cái)富的能力以及通過(guò)金融手段實(shí)現(xiàn)財(cái)富安全和財(cái)富增值的能力。筆者團(tuán)隊(duì)對(duì)574人樣本的調(diào)查表明，財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力、理財(cái)價(jià)值觀這些經(jīng)濟(jì)人特征，與個(gè)人月平均收入以及各種理財(cái)行為（如管理賬戶(hù)頻率、是否投資理財(cái)、投資方式數(shù)量、所用網(wǎng)絡(luò)理財(cái)工具數(shù)量、擁有應(yīng)急基金的可能）均有顯著正相關(guān)。③由此可見(jiàn)，經(jīng)濟(jì)人特征在提升個(gè)人收入和收益方面具有積極意義，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)該以這些方面的內(nèi)容為重點(diǎn)。除了注重內(nèi)容的適配性，還要針對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的弱勢(shì)人群加強(qiáng)教育培訓(xùn)。筆者團(tuán)隊(duì)在全國(guó)開(kāi)展的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查結(jié)果以及文獻(xiàn)綜述結(jié)果，都一致表明“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)弱勢(shì)人群的自然特征通常是女性、青少年、老人或健康狀況較差者；其社會(huì)特征包括低學(xué)歷、低收入、失業(yè)或居住在農(nóng)村與西部。”④ 因此，要針對(duì)這些人群開(kāi)展針對(duì)性的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育活動(dòng)，重點(diǎn)是提高他們的理財(cái)意識(shí)，增進(jìn)其相應(yīng)的知識(shí)和能力。

促進(jìn)共同富裕最關(guān)鍵的一步是再次分配，由政府通過(guò)稅收等形式獲取財(cái)政資金并重新分配或用于廣大人民。再次分配可以是直接分配金錢(qián)財(cái)富，也可以體現(xiàn)為某種公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的提供。由政府出臺(tái)專(zhuān)門(mén)的政策和行動(dòng)方案，為公眾提供必要的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，也是再次分配過(guò)程的一種重要體現(xiàn)。此種財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是在“授漁”，教給人們掌握創(chuàng)造財(cái)富、實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值的知識(shí)和能力，而非只是“授魚(yú)”（直接分配給人們錢(qián)財(cái)）。“授漁”之后，人們就獲得了在初次分配中增加勞動(dòng)收入和理財(cái)收益的人力資本。政府可以通過(guò)銀行的消費(fèi)者教育部門(mén)為客戶(hù)提供財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，通過(guò)社區(qū)為廣大居民提供普惠性的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，引入專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的弱勢(shì)人群提供專(zhuān)門(mén)化的金融社會(huì)工作服務(wù)。為了確保這些舉措的落地，國(guó)家應(yīng)該有專(zhuān)門(mén)的制度性安排，明確相關(guān)部門(mén)的責(zé)任，建立完善的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系和長(zhǎng)效機(jī)制。

三次分配則是促進(jìn)共同富裕的重要的、補(bǔ)充性渠道。三次分配是人們出于自愿，通過(guò)贈(zèng)與、捐贈(zèng)、募集等慈善活動(dòng)進(jìn)行的金錢(qián)財(cái)富的重新分配，這種分配既非市場(chǎng)活動(dòng)，也非政府行為，而是出于道德力量由財(cái)富擁有者自覺(jué)做出的重新分配。三次分配是具有超越性的財(cái)富價(jià)值觀和財(cái)經(jīng)倫理觀的財(cái)富擁有者（個(gè)人、企業(yè)、社會(huì)組織等），用金錢(qián)財(cái)富的捐贈(zèng)表明自己作為社會(huì)人和道德人的善念和善行。筆者團(tuán)隊(duì)在一項(xiàng)對(duì)1074人的調(diào)查中，要求被調(diào)查者設(shè)想他們?cè)?ldquo;得到一筆100萬(wàn)元的獎(jiǎng)金”后如何支出這筆錢(qián)，在總共八類(lèi)選項(xiàng)（包括存入銀行、經(jīng)商投資、理財(cái)投資等）中有一類(lèi)選項(xiàng)是“公益捐贈(zèng)”（如捐給慈善機(jī)構(gòu)、希望工程等），結(jié)果顯示，人們?cè)敢馔度牍婢栀?zèng)的額度是3.86萬(wàn)元，即占總額的3.86%。發(fā)人深省的是，該研究表明，收入越高者，公益捐贈(zèng)的意愿卻越低，但越具有“超越性”的財(cái)富價(jià)值觀和良好的財(cái)經(jīng)倫理觀的人們，進(jìn)行公益捐贈(zèng)的意愿就越強(qiáng)。⑤這一結(jié)果表明，人們似乎難以在富起來(lái)之后，就自然而然地有意愿去做公益捐贈(zèng)。在推進(jìn)共同富裕的時(shí)代背景下，要在全社會(huì)形成良好的財(cái)經(jīng)價(jià)值觀和相應(yīng)的慈善文化模式，既要鼓勵(lì)人們形成經(jīng)濟(jì)人的個(gè)體理性，也要引導(dǎo)人們形成社會(huì)人的社會(huì)理性，以慈善行為展現(xiàn)美好的個(gè)人品格和人生境界。

我們國(guó)家一直以來(lái)倡導(dǎo)“先富帶后富”，先富者能夠率先實(shí)現(xiàn)個(gè)人富裕，通常表明個(gè)人具有經(jīng)濟(jì)人的理性和實(shí)力，而幫助和帶動(dòng)后富者一起實(shí)現(xiàn)共同富裕，則體現(xiàn)了先富者作為社會(huì)人的使命和擔(dān)當(dāng)。“共同富裕”是以人民為中心的發(fā)展理念的體現(xiàn)，在這一目標(biāo)引領(lǐng)下，要加強(qiáng)對(duì)公眾特別是先富者的財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的引導(dǎo)，從而在全社會(huì)形成推動(dòng)共同富裕實(shí)現(xiàn)的價(jià)值觀和慈善文化。

（作者為中國(guó)人民大學(xué)心理學(xué)系教授、博導(dǎo)，中國(guó)人民大學(xué)“杰出學(xué)者”特聘教授）

【注：本文系國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金重大項(xiàng)目“我國(guó)公民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)指數(shù)建構(gòu)與數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)”（項(xiàng)目編號(hào)：17ZDA325）階段性成果】

【注釋】

①Lusardi, A., & Mitchell, O. S. The economic importance of financial literacy: Theory and evidence. Journal of Economic Literature, 2014, 52 (1): 5–44.

②辛自強(qiáng)、張紅川等：《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵與三元結(jié)構(gòu)》，《心理技術(shù)與應(yīng)用》，2018年第8期，第450–458頁(yè)。

③辛自強(qiáng)、張紅川等：《中國(guó)公民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)驗(yàn)編制的總體報(bào)告》，《心理技術(shù)與應(yīng)用》，2020年第12期，第706–717頁(yè)。

④辛自強(qiáng)、穆昊陽(yáng)：《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)弱勢(shì)人群的識(shí)別與服務(wù)：知址必達(dá)》，《社會(huì)建設(shè)》，2020年第4期，第37–44頁(yè)。

⑤辛自強(qiáng)、李哲、楊之旭：《疫情期間公眾的經(jīng)濟(jì)信心、財(cái)經(jīng)價(jià)值觀與支出行為意愿》，《中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2020年第6期，第118–128頁(yè)。

責(zé)編/常妍 美編/王夢(mèng)雅